Atenta invitación:

Pagos provisionales de ISR y pagos definitivos de IVA para personas morales 2024

Modalidad: live streaming (transmisión en vivo)

 

Presenta:
L.C. y L.I. Rubén Torres Benítez 
[cv]

Objetivo:

 

Identificar los nuevos procedimientos de pagos provisionales y definitivos precargados con base en los CFDI emitidos y percibidos. Efectuar sugerencias de conciliación de CFDI de ingresos, tanto emitidos como percibidos por el contribuyente.
 

Dirigido a:

 

Contadores, auxiliares contables, especialistas fiscales y encargados de la preparación, presentación de los pagos provisionales en las empresas, así como estudiantes, público en general relacionado con el tema.
 

 Temario

 

PAGO PROVISIONAL DE ISR

  1. Reforma fiscal 2022-2024 aplicable a pagos provisionales de ISR.

  2. Reglas aplicables de la RMF 2024 y la precarga de los ingresos y deducciones para 2024 (declaración anual).

  3. Criterios del SAT aplicables a los pagos provisionales.

  4. Ingresos nominales y coeficiente de utilidad 2024.

a) Amarre de ingresos nominales 2024.

b) Determinación del coeficiente de utilidad.

c) No coeficiente de utilidad en declaración anual 2023.

d) Situaciones especiales con el Coeficiente de Utilidad determinado.
 

  5. Aplicación de pérdidas fiscales en el pago provisional.

  6. Acreditamientos y compensación de saldos a favor.

  7. Situaciones especiales aplicables a pagos provisionales.

a) Pagos provisionales complementarios y su afectación.
 

  8. Solicitud de disminución de pagos provisionales.

  9. El caso particular de las SC y AC.

10. Casos prácticos mediante MS Excel.

11. Pagos Provisional de una Persona Moral del Régimen Simplificado de Confianza.

12. Recomendaciones para la precarga de los pagos provisionales.

a) CFDI cancelados y sustituidos.

b) Forma y Método de pago.

c) Otros ingresos obtenidos sin CFDI.
 

PAGOS DEFINITIVOS DE IVA

  1. Actos objeto de IVA.

  2. Actos exentos de IVA.

  3. Actos No objeto de IVA.

  4. Determinación del IVA Trasladado e IVA Restituido del IVA Trasladado.

  5. Determinación del IVA Acreditable e IVA Restituido del IVA Acreditable.

   6. Información relevante de la precarga de información para efectos del IVA.

a) Forma y método de pago.

b) Uso del CFDI.

c) Régimen fiscal del contribuyente.

d) Cancelación-Sustitución del CFDI.

e) Cancelación del CFDI de forma definitiva

f) Manejo de los anticipos en materia e IVA.

g) El caso de la DIOT y la declaración definitiva de IVA.

h) Otras consideraciones.

i) Caso práctico de determinación del IVA Trasladado e IVA Acreditable.
 

Fecha: Jueves 12 de Septiembre de 2024
Horario J 15:00 a 21:00
Duración 06 horas *Con puntos AMCP y CCPM
Inversión

$ 1,392.00  IVA incluido

Informes y reservaciones:
Silvia Medel Vázquez
silvia@apea.com.mx

Teléfonos: 5530 1498, 5530 1478 y 5530 1504


FORMAS DE PAGO:

• Depósito bancario

Banco:
HSBC,
sucursal 1991, Parque Delta
A nombre de:
Actualización Profesional
con Excelencia Académica, S.C.
Cuenta: 404 048 33 49

• Transferencia bancaria
Clabe interbancaria:
0211 8004 0404 833 499

• Bienvenidas Tarjetas
AMEX, Mastercard, VISA y VISA Electrón
 

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Teléfonos: 5530 1498, 5530 1478 y 5530 1504

Formas de pago:

Tarjetas de crédito: AMEX, VISA, MASTERCARD y VISA ELECTRÓN
Transferencia

Deposito bancario

Banco: HSBC, sucursal 1991, Parque Delta
A nombre de: Actualización Profesional con Excelencia Académica, S.C.
Cuenta: 404 048 33 49

Clabe interbancaria: 0211 8004 0404 833 499

Pago en línea vía Mercado Pago

 

L.C. Concepción Pérez Ramírez
DIRECTORA GENERAL
concepcion@apea.com.mx

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