Prisión preventiva oficiosa por comprobantes fiscales falsos

Modalidad: live streaming (transmisión en vivo)

Presenta:
C.P.C., E.F., M.D.F. y L.D. Julio César Gómez González [cv]

El 13 de noviembre de 2024, se aprobó en la Cámara de Diputados del H. Congreso de la Unión, el dictamen de reforma constitucional al párrafo segundo del artículo 19 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos (CPEUM), la cual, si bien excluyó los delitos de narcomenudeo y defraudación fiscal que originalmente se contemplaban, amplia el catálogo de delitos que ameritan prisión preventiva oficiosa, entre los que destaca “…cualquier actividad relacionada con falsos comprobantes fiscales.

 Dirigido a|

Contadores, asesores fiscales, empresarios e interesados en el tema

 Temario

1. La reforma Constitucional, sobre la imposición de la Prisión Preventiva Oficiosa tratándose de falsos comprobantes fiscales.

2. Antecedentes de la Prisión Preventiva Oficiosa relacionada con comprobantes fiscales. Acción de inconstitucionalidad 130/2019 y su acumulada 136/2019 (S.C.J.N).

3. Principales argumentos sobre la inconvencionalidad de la Prisión Preventiva Oficiosa relacionada con comprobantes fiscales.

4. Principales argumentos de las autoridades hacendarias para sancionar delitos relacionados con comprobantes fiscales.

5. Estudio del tipo penal fiscal referente a comprobantes fiscales. Artículo 113 Bis del Código Fiscal Federal.

6. El delito relacionado con comprobantes fiscales y su investigación simultánea con el previsto en el a. 400 Bis del CPF o Lavado de Dinero.

7. Planteamiento de la querella penal fiscal por delitos relacionados con comprobantes fiscales.

8. Recomendaciones para la defensa penal fiscal tratándose de delitos relacionados con comprobantes fiscales.