MODULO 1
1. Documentos y mensajes electrónicos.
a) Qué es un mensaje de datos.
b) Elementos que integran un mensaje de datos.
c) Participantes en un mensaje de datos.
d) Tipos de firma electrónica.
e) Certificado de firma electrónica y certificado de sello digital.
f) Diferenciación entre un mensaje y un documento electrónico.
g) Código de Comercio y su regulación.
h) Ley de Firma Electrónica Avanzada.
i) Código Fiscal de la Federación y la regulación fiscal al mensaje electrónico.
j) Propiedades de un mensaje electrónico.
k) Cancelación, Restricción, Suspensión y Revocación de los Certificados Digitales.
l) Análisis de la NOM-151 y la constancia de conservación de un mensaje y documento electrónico.
2. Nuevo portal del SAT (2025).
a) ¿Hay regulación del portal del SAT en el CFF?
b) RMF y el Anexo 1-A de la RMF vigente.
c) ¿Dónde quedaron los trámites y servicios con el nuevo portal del SAT?
d) Mi Portal.
i) Trámites que se pueden o deben realizar mediante Mi Portal .
ii) Principales trámites ante el Buzón Tributario.
e) Buzón Tributario.
i) Trámites que se pueden o deben realizar mediante Buzón Tributario.
ii) Principales trámites ante el Buzón Tributario.
f) Obligatoriedad del Buzón Tributario.
i) Efectos y consecuencia de la no activación.
ii) Reactivación.
iii) Verificación de medios de contacto.
g) Ciclo Tributario y sus trámites frente al SAT.
i) Inscripción al RFC y actualización de actividades económicas.
ii) Modificaciones al RFC.
iii) Presentación de Declaraciones (Informativas, Provisionales, Definitivas, Anuales).
iv) Trámite de devolución de saldos a favor y compensación.
v) Atención de cartas invitación, requerimientos y proceso de vigilancia profunda.
vi) Otros trámites fiscales ante el SAT.
MODULO 2
3. Obligatoriedad de la expedición y solicitud de CFDI.
a) Obligatoriedad de expedir CFDI y los tipos de CFDI.
b) Anexo 20 de la RMF y su importancia en la expedición de los diferentes tipos de CFDI.
c) CFDI de Ingresos, en qué casos se expide CFDI y en qué casos no se debe expedir CFDI.
d) CFDI de Egresos y sus precisiones de aplicación.
i) Cancelación vs Nota de Crédito.
e) CFDI de Pago y su complemento.
f) CFDI de Nómina y su complemento y las precisiones de aplicación.
g) CFDI de Traslado y el complemento de carta porte y precisiones.
i) Complementos pendientes de publicación.
h) CFDI de Información de Pagos y Retenciones situaciones para su expedición.
i) Complemento de un CFDI y los tipos de complemento.
j) Relación del CFDI vs Contabilidad Electrónica y como medio masivo de fiscalización.
k) Relación del CFDI con las declaraciones provisionales, mensuales y anuales.
l) Precisiones a los diversos catálogos del CFDI.
i) Forma de pago.
ii) Clave de uso.
iii) Régimen fiscal del contribuyente.
iv) Régimen fiscal de contratación (trabajador).
v) Tipo de Otro Pago.
vi) Catálogo de periodicidad de pago.
m) Comentarios y precisiones a CFDI's particulares.
i) CFDI por operaciones de cobro por cuenta de terceros.
ii) CFDI por operaciones por pago por cuenta de terceros.
iii) CFDI por operaciones de factoraje financiero.
iv) CFDI por enajenación de autos seminuevos por un particular.
v) Estados de cuenta por monederos electrónicos de consumo de combustibles.
vi) CFDI global por operaciones con público en general.
MODULO 3
4. Declaraciones informativas, de pago provisional, definitivo y anuales.
a) Declaraciones informativas del SAT.
i) Ley de ISR y sus declaraciones informativas.
ii) Ley de IVA y su declaración informativa.
iii) Código Fiscal de la Federación y sus declaraciones informativas.
iv) Ejemplos de carga Batch y sus alternativas de generación.
b) Pagos provisionales y Declaraciones Anuales prellenadas con datos del CFDI.
i) Ingresos nominales prellenados (CFDI de Ingresos).
ii) Egresos prellenados (CFDI de Egresos).
c) Necesidad de conciliar los CFDI entre los pagos provisionales, contabilidad electrónica y declaraciones anuales.
i) Conceptos que se adicionan en pagos provisionales.
ii) Conceptos que se disminuyen en pagos definitivos.
iii) Ingresos acumulables – ingresos no acumulables.
iv) Momento de acumulación del ingreso.
v) Valor de los actos o actividades gravados, exentos y no objeto.
vi) IVA Trasladado y Acreditable y el IVA Restituido.
vii) Factor de Acreditamiento.
d) Declaraciones Complementarias-Sustitutivas.
5. Trámite de la devolución y compensación de saldos a favor.
a) Devolución automática de contribuciones.
b) Formato Automático de Devoluciones (FED).
i) Regulación (CFF y RMF).
ii) Anexo 1-A y las fichas de trámite aplicables a devolución y compensación.
iii) Requisitos del formato electrónico.
iv) Anexos en los trámites de Devolución y Compensación.
v) Forma F3241 aún sigue aplicando.
vi) Importancia de la DIOT.
c) Documentación y papeles de trabajo que podría solicitar la autoridad fiscal por un trámite de devolución y compensación.
d) Seguimiento al trámite de devolución.
e) Compensación improcedente.
MODULO 4
6. Contabilidad electrónica fiscal y la fiscalización electrónica.
a) Contabilidad Electrónica Fiscal.
i) Marco legal aplicable (CFF, RCFF, LISR, LIVA, LIEPS, RMF, Vigentes).
ii) Integración de la contabilidad electrónica fiscal.
iii) Requisitos de los registros electrónicos contables-fiscales, señalados por el RCFF.
iv) Reglas de RMF aplicable.
v) Obligación del registro y envío de contabilidad electrónico fiscal para PM y PF.
vi) Anexo 24 de la RMF y Anexo Técnico.
b) Fiscalización Electrónica.
i) Cobro persuasivo y cobro coactivo.
ii) Administración de riesgos.
iii) Comportamientos atípicos.
iv) Cartas invitación y vigilancia profunda.
v) Revisiones electrónicas de acuerdo con los artículos 42 y 53-B del CFF.
vi) Fiscalización del IMSS e INFONAVIT.
7. El IMSS e Infonavit y los medios electrónicos.
a) Buzón del IMSS, opcional u obligatorio.
b) NPIE y la Firma Electrónica Avanzada para el IMSS.
c) SUA, opcional/obligatorio.
i) Principales módulos.
ii) Carga Batch para movimientos afiliatorios.
iii) Proceso de compulsas.
iv) Proceso de pago de diferencias.
v) Nuevas características.
d) IDSE.
i) Regulación.
ii) Opcional u obligatorio.
iii) Módulos de IDSE.
e) SIPARE.
i) Regulación.
ii) Opcional u obligatorio.
iii) Módulos de SIPARE.
iv) Relación entre SIPARE y SUA.
f) Servicios Digitales del IMSS.
i) Escritorio Virtual del IMSS.
ii) Principales módulos.
g) Portal Empresarial del INFONAVIT.
h) REPSE.
i) Precisiones y comentarios al portal electrónico de la STyPS.
i) ICSOE.
i) Precisiones y comentarios a la información solicitada por el IMSS cuatrimestralmente de manera informativa.
j) SISUB.
i) Precisiones y comentarios a la informativa solicitada por el INFONAVIT cuatrimestralmente de manera informativa.
MODULO 5
8. Excel aplicado a la gestión de contribuciones.
a) Fórmulas y funciones aplicados a la gestión de contribuciones.
b) Herramientas y procedimientos prediseñados de MS Excel aplicables a la gestión tributaria.
c) Gestión de Nodos y Atributos de los CFDI en formato XML.
d) Tablas automáticas.
e) Inserción de esquemas manuales y automáticos de datos.
f) Tablas dinámicas para la gestión de datos.
g) Power Query y su uso para la gestión de archivos XML.
h) Importación/Exportación de Datos .
i) Aplicación de la IA en MS Excel para las actividades contables-fiscales.
9. Carga Bacth y la fiscalización.
a) Carga Batch de DIOT.
i) Layout del SAT.
b) Conociendo el layout de SISUB.
c) Precisiones y recomendaciones del Infonavit para el procedimiento de carga BATCH de SISUB.
d) Información del archivo del archivo del sujeto obligado.
e) Información del archivo del archivo del contrato de servicios.
f) Información del archivo del archivo detalle de los trabajadores.
g) Herramientas y funciones de MS aplicables.
h) Caso práctico integral.
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Fecha: |
Martes 24, Miércoles 25 de Junio, Martes 01 y Miércoles
02 de Julio de 2025 |
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Horario |
M 16 a 21 hrs y Mc
de 9 a 14 hrs. |
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Duración |
20 horas
*Con puntos AMCP y CCPM |
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Inversión |
$ 5,104.00
IVA
incluido |
